目 录
第一部分 辽宁省抚顺市森林公安局概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 辽宁省抚顺市森林公安局2020年度部门决算情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 辽宁省抚顺市森林公安局2020年度部门决算报表
一、2020年度收入支出决算总表
二、2020年度收入决算表
三、2020年度支出决算表
四、2020年度财政拨款支出决算表
五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表
六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 辽宁省抚顺市森林公安局概况
一、主要职责
1、森林公安是国家林业部门和公安机关的重要组成部分，是具有武装性质的兼有刑事执法和行政执法职能的专门保护森林及野生动植物资源、保护生态安全、维护林区社会治安秩序的重要力量。
二、部门决算单位构成
纳入辽宁省抚顺市森林公安局2020年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1、行政单位1个。无增减变动
2、人员编制32人，实有25人。
第二部分 辽宁省抚顺市森林公安局2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计858.05万元，包括：
1.财政拨款收入656.88万元，占收入总计的76.55%。其中：公共预算财政拨款收入656.88万元，政府性基金收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。
7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。
8.上年结转和结余201.17万元，占收入总计的23.45%。主要是转移支付及防火经费等。
与上年相比，今年收入减少65.08万元，降低7.6%，主要原因：一是防火经费减少。；二是转移支付资金减少。
（二）支出总计858.05万元，包括：
1.基本支出490.47万元，占支出总计的57.11%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出419.67万元，对个人和家庭的补助支出3.39万元，商品和服务支出67.42万元。
2.项目支出174.51万元，占支出总计的20.34%。主要包括防火经费、办案经费等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。
与上年相比，今年支出减少65.08万元，降低7.6%，主要原因：一是防火经费较少；二是转移支付经费减少。
（三）年末结转和结余193.07万元。
主要是防火采购未付款等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少8.1万元，降低4.02%，主要原因：一是防火经费较少；二是转移支付经费减少。
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况。
2020年度财政拨款支出664.98万元，其中：基本支出490.47万元，项目支出174.51万元。与上年相比，财政拨款支出减少55.99万元，降低7.89%，主要原因一是防火经费较少；二是转移支付经费减少。与年初预算相比，2020年财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的100%。
（二）具体情况。
2020年度财政拨款支出664.98万元，按支出功能分类科目分，包括：公共安全支出403.5万元，占60.68%；社会保障和就业支出40.86万元，占6.14%；医疗卫生与计划生育支出21.28万元，占3.20%；农林水支出41.96万元，占6.31%；灾害防治及应急管理支出132.56万，19.93%；占住房保障支出24.84万元，占3.74%。
1.一般公共服务支出664.98万元，具体包括：
（1）行政运行403.5万元，主要是工资福利等支出，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是工资福利增长。
2.社会保障和就业支出40.86万元，具体包括：
（1）归口管理的行政单位离退休3.80万元，主要是退休人员采暖费及经费等支出，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是采暖费补助增长。
（2）机关事业单位基本养老保险缴费32.54万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴纳等支出，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是单位基本养老保险缴纳金额增长。
3.卫生健康支出21.28万元，包括：
（1）行政单位医疗21.28万元，主要是行政单位医疗等支出，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是行政单位医疗缴费基数增长。
4.农林水事务支出41.96万元，具体包括：
林业和草原支出41.96万元，主要是林业执法与监督等支出，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是办案经费及鉴定费增长。
5.住房保障支出24.84万元，具体包括：
住房公积金24.84万元，主要是住房公积金等支出，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是工作福利支出增长。
6.灾害防治及应急管理支出132.56万元。具体包括：
灾害防治及应急管理支出132.56万元，主要是防灾减灾，防火经费支出，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是增加防火物资采购。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出27.66万元，完成年初预算的82.08%，决算数小于年初预算数的主要原因是减少招待费和公务车辆运行费。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费27.66万元。
1.因公出国（境）费0万元，2020年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2020年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是等原因。
2.公务接待费0万元，主要用于0等，2020年国内公务接待累计0批次，0人，0万元。2020年公务接待费比上年减少0.17万元，下降100%，主要是招待费减少等原因。
3. 公务用车购置及运行费0万元，比上年减少0万元，下降0%，主要是等原因。
公务用车购置费0万元，主要用于0等,当年购置公务用车0辆。
公务用车运行维护费27.66万元，主要用于公务用车运行的燃油及维修等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量11辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出490.47万元，其中：人员经费423.05万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费67.42万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2020年机关运行经费支出67.42万元，比上年减少20.09万元，降低22.96%，主要原因是减少公务用车运行费等。
（二）政府采购支出情况。
2020年政府采购支出总额105.15万元，其中：政府采购货物支出105.15万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额105.15万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2020年12月31日，抚顺市森林公安局共有车辆11辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用0辆，执法执勤用车5辆，特种专业技术用车6辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要0台；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个，涉及资金64.33万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）95分。
通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是全过程预算绩效管理制度体系不健全，尚未无规范的绩效管理工作流程和操作细节。二是全面推进预算绩效管理工作贯彻落实不到位。三是未有效进行项目绩效跟踪、绩效评价、绩效评价结果应用等工作。下一步将采取以下措施加以改进：一是高度重视，加强领导，精心组织，逐步推开，实现编制预算绩效目标全覆盖。积极开展绩效跟踪监控，及时纠偏，确保绩效目标实现;积极运用评价结果，提高资金使用效率。 二是加大预算绩效评价公开力度。对各类预算支出项目的绩效目标进行公开，同时不应公开预算绩效评价结果及后续的追踪问责机制，实现信息透明、共享。 三是完善相关制度，推进制度落实。依据相关法律、法规及管理办法，建立分级分类、使用高效、便于操作的实施细则及业务规范，制定绩效问责制度、公开制度等，加快形成“用钱必问效、无效必问责”的机制。 四是完善技术支撑。财政部门加快研究开发预算绩效管理信息系统，为预算绩效管理提供技术支撑。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……
第四部分 辽宁省抚顺市森林公安局2020年度部门决算报表
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